本報記者 李昱丞

見習記者 丁蓉

2月15日，深水規(guī)院發(fā)布公告稱，深交所決定終止對公司申請向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的審核。

【資料圖】

對于此次再融資被終止的原因，2月16日上午，深水規(guī)院證券部相關(guān)負責人向《證券日報》記者表示：“公司經(jīng)過綜合考慮發(fā)展狀況、經(jīng)營情況等因素后，經(jīng)與中介機構(gòu)審慎分析、研究與討論，向深交所申請撤回了相關(guān)發(fā)行申請文件。”

往前回溯，2022年6月份，深水規(guī)院公開披露了此次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券預案。擬募集資金4.1億元，其中非資本性支出合計占本次募集資金總額的比例高達29.27%。

同年9月份，公司收到深交所問詢函，要求公司說明2022年度是否存在業(yè)績虧損的風險、是否持續(xù)滿足發(fā)行上市條件以及本次募投項目中非資本性支出比例是否會超過30%等。

此后的11月份，公司發(fā)布公告稱，“鑒于公司前三季度處于虧損狀態(tài)”等因素，中止發(fā)行可轉(zhuǎn)債。

2023年1月31日，公司公告稱，擬終止本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券事項，向深交所申請撤回相關(guān)發(fā)行申請文件。

根據(jù)深水規(guī)院近日披露的2022年度業(yè)績預告顯示，公司預計虧損2700萬元至3800萬元，預計扣非后虧損3500萬元至4800萬元。對于業(yè)績虧損的原因，深水規(guī)院在公告表示，包括工程咨詢類業(yè)務收入下降、資產(chǎn)減值準備大幅增加等因素。

資料顯示，深水規(guī)院于2021年8月份登陸創(chuàng)業(yè)板，首發(fā)時公司原計劃募資4.51億元，實際僅募資2.2億元，募資凈額1.75億元。上市僅10個月又擬發(fā)行可轉(zhuǎn)債，最終也未能成功。

上正恒泰律師事務所副主任劉陽芳在接受《證券日報》記者采訪時表示：“根據(jù)《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（征求意見稿）》的規(guī)定，上市公司向特定對象或向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債，除了不同板塊的特殊規(guī)定外，基本需要滿足企業(yè)合規(guī)經(jīng)營、經(jīng)營可持續(xù)性且具備再融資償付能力、募集資金可行性三大方面的要求。”

她表示，“例如，根據(jù)《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（征求意見稿）》第九條、第十三條規(guī)定，上市公司應具備經(jīng)營可持續(xù)性及再融資償付能力，如企業(yè)經(jīng)營具備可持續(xù)性，不存在對持續(xù)經(jīng)營的重大不良影響；最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；具有合理的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量。主板企業(yè)要求更為嚴格，向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債要求最近三個會計年度盈利，且最近三個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率或扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%”。

IPG中國區(qū)首席經(jīng)濟學家柏文喜在接受《證券日報》記者采訪時表示，“再融資新規(guī)落地以來，‘圈錢項目’難以得到投資，而龍頭公司的優(yōu)質(zhì)項目將更受益。”

關(guān)鍵詞： 一波三折