寧波色母（301019）2022年年度董事會經營評述內容如下：
一、報告期內公司所處行業情況
【資料圖】
公司需遵守《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第3號——行業信息披露》中的“化工行業相關業務”的披露要求公司專注于色母粒的研發、生產、銷售和技術服務，致力于為客戶提供塑料著色定制化產品，精準滿足客戶塑料著色和功能需求。根據《國民經濟行業分類》（GB/T4754-2017）和《上市公司行業分類指引（2012年修訂）》，公司所屬行業為橡膠和塑料制品業（C29）。根據國家發改委等多部門規劃提出的《塑料加工業“十四五”科技創新指導意見》，明確了發展戰略性新興產業，提出加快壯大塑料加工新材料產業，近年來塑料新材料產業發展態勢良好。雖然近期國際貿易仍然面臨諸多挑戰，但從長期來看，隨著中國塑料加工行業不斷走向世界以及“碳中和”戰略的貫徹實施，國內外塑料加工行業的不斷的轉型升級，各類塑料加工行業產品高性能、功能化、輕量化、定制化、環保化等發展趨勢日益加快，未來我國色母粒行業仍然存在較大的發展空間。近年來隨著公司所屬行業發展階段呈現如下顯著特征：1、產品生產向精準化定制模式轉變色母粒行業下游應用領域廣泛，客戶需求多樣化，色母粒生產企業需要具備根據客戶需求定制化生產出不同顏色、不同功能的高質量色母粒產品的能力。目前，色母粒行業企業較多，但大多數企業定制化生產程度低或僅僅生產通用化產品，所生產的產品在顏色、性能等方面尚不能精準滿足客戶的需求，所生產的產品與客戶的生產工藝情況無法完全匹配。面對下游廣大的市場和塑料制品企業不斷形成的新需求，色母粒生產企業需要提升自身技術、管理水平，需對下游客戶的需求能夠快速反應，實現產品生產向精準化定制的方向發展。2、色母粒產品向高性能、功能化、環保方向發展下游塑料加工行業的發展、國家環保政策的推行等形勢對色母粒生產企業提出了新的要求。下游塑料產品越來越多樣化且新品種大量涌現，使得高性能、功能化的產品才能滿足下游企業的需求，色母粒企業必須具備能與下游行業的發展相匹配的研發和生產能力才能有競爭力；國家環保政策的大力推行以及對環保材料研究開發的支持，要求色母粒生產企業必須通過配方改進和優化生產工藝等方式生產高性能、節能環保的產品。因此，色母粒生產企業為了提高競爭力，必須努力拓展高性能產品、創新前瞻性產品，在新形勢下為客戶提供新型的定制化產品和服務。3、中高端黑色母粒和白色母粒替代進口需求增大國際市場上黑色母粒和白色母粒的中高端市場呈現寡頭化、巨頭化的格局，卡博特、Sukano 、埃萬特、安配色等全球知名企業在化工材料領域已經形成了完善的產業鏈，在配方研發、原材料供應、加工制造、專利保護、品牌質量等方面優勢明顯。長期以來，黑色母粒和白色母粒的中高端領域主要被這些巨頭所壟斷。而國內的黑色母粒和白色母粒的中高端產品研發起步較晚，基礎薄弱，雖然依托于中國自身的龐大市場實現了快速發展，但是黑色母粒和白色母粒的中高端產品種類較少，以進口為主，進口替代需求較大。隨著近年來國內規模以上的本土企業不斷加大研發投入和先進設備投入，與大型國際企業的技術差距逐漸縮小。公司是國內最早從事色母粒研發和生產的單位之一，自成立以來，專注于從事色母粒的研發、生產、銷售和技術服務，經過多年發展與積累，現已成為國內領先的塑料色母粒供應商。公司主持或參與起草了5項色母粒行業標準，參與制訂了1項國家標準，參與修訂了4項上下游行業標準，是中國染料工業協會副會長單位、中國染料工業協會色母粒專業委員會副主任委員單位和中國塑料加工工業協會多功能母粒專委會副理事長單位，被入選工業和信息化部第三批專精特新“小巨人”企業名單。報告期內，公司獲得寧波市鄞州區質量獎。公司的上游行業主要包括塑料樹脂（PP、PET、AS等）、鈦白粉、炭黑、顏料和助劑等原材料行業，上游提供的主要原材料產品的供應量、價格、技術和質量對行業均有影響。下游產業主要包括電子電器、日用品、食品飲料、化工、日化、建材、農業、汽車、醫療等行業，主要產品在高端家電、食品飲料包裝、光學薄膜等要求產品具備高性能高標準高品質的領域中得到廣泛應用，公司已經成為眾多行業內知名企業的供應商，并與其建立了長期穩定的合作關系；單一下游行業的需求波動對公司整體產品影響較小。目前，國內有數千家色母粒生產企業，且國內色母粒企業整體規模不大，尚未有占據絕對主導地位的龍頭色母粒生產企業出現，公司作為行業內主要企業，色母粒產品市場占有率相對較大，其中塑料彩色母粒市場占有率為國內第一，被列入國家第六批單項冠軍。報告期內，因受國內外經濟環境等因素的影響，公司通過實施一系列優化生產經營的措施，市場競爭地位不斷提升；通過采用精準化定制的競爭策略和生產工藝優化，不斷進行產品創新、技術創新、產品品質提升和生產設備改造，在保持塑料彩色母粒競爭優勢的基礎上，已經在部分黑色母粒和部分白色母粒的中高端市場形成自身的競爭優勢，逐步突破國際領先企業在中高端產品市場的壟斷。隨著公司競爭優勢的進一步凸顯，核心競爭力的進一步增強，公司市場競爭地位將得到鞏固和提高。未來，公司將持續進行技術創新、新品研發、市場開拓和引進高端人才，做好公司“產品、客戶、設備和人才”的四個結構轉型工作，不斷提高公司管理水平、注重人才引進與培養，強化公司競爭優勢。二、報告期內公司從事的主要業務公司主要從事色母粒的研發、生產、銷售和技術服務，致力于為客戶提供塑料著色定制化產品，精準滿足客戶塑料著色和功能需求；是一家具有自主研發和創新能力的高新技術企業。公司產品廣泛應用于電子電器、日用品、食品飲料、化工、日化、建材、農業、汽車、醫療等領域，在高端家電、食品飲料包裝、光學薄膜等要求產品具備高性能高標準高品質的領域中得到廣泛應用，并與眾多知名企業建立了長期穩定的合作關系。公司經過近40年的發展，一直遵循“市場導向、服務顧客，研發品管、齊頭并進；提升裝備、結構轉型，成本合理、精益求精”的經營理念，加大研發投入和技術創新，持續不斷優化生產工藝，部分產品的性能已基本達到或部分超過國際領先的色母粒企業同類產品，實現了部分進口替代。現已成為國內領先的塑料色母粒供應商之一。公司的色母粒產品產銷量、銷售額及市場占有率在行業中名列前茅，其中塑料彩色母粒被列入“國家第六批單項冠軍”。報告期內，公司主要業務未發生變化。（一）主要產品公司的主要產品為彩色母粒、白色母粒、黑色母粒和功能母粒等四大產品類別，廣泛應用于PE、PP、AS、PET、EVA、ABS等塑料制品領域，并最終應用于電子電器、日用品、食品飲料、日化、建材、農業、汽車、醫療等行業。（二）經營模式⑴盈利模式公司是國內領先的色母粒生產企業，主要從事色母粒的研發、生產、銷售和技術服務，致力于為客戶提供塑料著色定制化產品，精準滿足客戶塑料著色和功能需求。公司著眼于下游廣泛的應用領域，以公司先進的配色技術、成熟的生產工藝和自主創新能力為基礎，根據客戶的實際情況進行定制化生產和服務，提供質量穩定、高性能的產品和滿足客戶需求的服務，并以此實現盈利。⑵研發模式公司采用自主研發模式，擁有多項核心技術的自主知識產權。公司的研發力量以具有創新精神的生產經驗豐富的技術人員為核心，以公司所掌握的先進的配色技術和成熟的生產工藝為基礎，公司研發活動的開展緊貼市場需求，以客戶需求和市場需求為導向進行新產品、新工藝、新技術的研發。公司研發活動的具體實施包括以下環節，設計和開發的方案策劃和信息輸入、配方體系輸出、方案評審、試產驗證、結果確認，公司確定研發項目后由工藝科根據相關要求和所獲取的信息制定研發方案并在內部進行評審，而后擬定產品配方體系，內部通過后會同其他部門對研發的可行性進行評審，評審通過后對前述方案進行試產驗證，驗證通過后對配方進行確認。若開發過程中存在不合格問題或需要改進的部分，則對相關程序重新執行。公司根據《科研項目管理規定》等制度開展研發項目，進行研發項目的立項、實施和驗收等過程。⑶采購模式公司采用“訂單式采購和備貨式采購”相結合的模式，根據客戶訂單所需的原材料數量結合庫存情況進行相應的采購，同時對于歷史上使用較多的原材料設置安全庫存，以滿足生產需要。公司采購的主要原材料包括塑料樹脂、鈦白粉、顏料、炭黑、助劑等。公司采購的基本流程為綜合科根據原材料庫存基數和實際訂單需求開具《采購單》，報送公司總經理審批，審批后《采購單》交公司供應科，由供應科根據已審批過的《采購單》和市場判斷進行原材料采購。供應科對原材料的名稱、數量、技術要求、交貨期等按照公司《原材料采購風險管理程序》和《外部提供過程、產品和服務的控制》等制度選擇合格供應商進行詢價，確定最終供應商，擬定《采購合同》。品管科質檢組對來料檢驗合格后，由綜合科辦理入庫手續。財務科按照《采購合同》中約定的付款方式審核付款。公司制定了《外部提供過程、產品和服務的控制程序》《采購內控制度》等制度對采購活動進行有效地控制。公司供應科負責選擇原材料供應商，組織對供應商的質量能力評定，實施采購，確保采購物資質量，日常對供應商實施記錄和監控。⑷生產模式公司生產的主要產品包括彩色母粒、白色母粒、黑色母粒和功能母粒。公司產品具有高度定制化的特點，采取“訂單式”生產模式。對于公司首次生產的產品，公司在批量生產前確定產品配方并模擬顧客生產工藝進行試樣試產，試產產品由客戶確認合格。公司生產的基本流程為銷售科接到顧客的銷售訂單后，開具《銷售訂單》至品管科，由品管科安排生產計劃。品管科根據生產計劃，開具《稱粉單》《原輔材料領料單》和《作業指導書》，由生產車間領用原材料，憑《作業指導書》進行生產。品管科對產品生產過程中的半成品調色檢驗，產品生產完成后由質檢組進行成品檢驗后入庫。公司根據《生產和服務提供過程控制程序》《產品和過程的監視和測量控制程序》《生產系統內控管理制度》等制度組織生產，保證生產產品的質量。⑸銷售模式公司產品以定制化生產為主，主要用于下游客戶塑料制品生產，公司產品的銷售方式主要為直銷，不存在經銷商銷售，客戶中存在部分貿易商，均采用買斷式銷售。公司部分產品采用受托加工的方式，即由客戶提供全部或部分原材料或關鍵材料，公司按客戶要求進行生產加工，將加工后的產成品銷售給客戶的一種生產方式。公司主要為客戶提供色母粒定制化生產業務，不同客戶對產品均有各自不同的需求。公司銷售的基本流程為公司直接與客戶聯絡、洽談，雙方達成一致后確認訂單，約定供需數量、產品型號、結算方式、交貨方式和交貨期限等要素，公司根據訂單約定進行發貨、開票、收款，并為客戶提供技術服務。(三）生產工藝流程(四）報告期內公司主要業績驅動因素報告期內，公司克服了國內外經濟環境等的因素所帶來的不利影響，始終保持戰略定力，依托在色母粒領域扎實的基礎，保持色母粒主營業務持續平穩發展是公司主要業績驅動因素。在全體員工的共同努力下，公司整體經營穩健良好，實現營業收入 464,145,484.66元，歸屬于上市公司股東的凈利潤 100,471,570.66元，扣除非經常性損益的凈利潤80,608,736.73元。主要業績驅動因素為：⑴強化研發投入，優化產品結構，提升綜合競爭力。公司堅持“創新為魂，質量為本”的研發理念，研發制造具有全球競爭力的高品質色母粒新產品、不斷突破產品的附加值上限，強化自身在產業鏈上的定制化價值及技術壁壘。2022年度，為了擴大公司技術優勢以及優化產品結構，結合市場需求及發展趨勢，公司持續加大研發投入，提升技術創新能力和市場競爭能力，公司共投入研發費用 17,593,925.69元，較上年增長4.41%，占營業收入的比例為3.79%。報告期內公司研發中心有研發項目12個，其中已經結項的5個項目新產品已投放市場；目前正在研發攻關的還有7個項目，其中6個項目取得了技術突破。與沈陽化工（000698）大學合作研發的ABS高光亮黑色母粒項目，部分產品質量已超過國外同類產品。被列入浙江省寧波市中試生產線項目的PA超細纖維色母粒產品已在相關應用領域內進行小批量試產，獲得客戶認可。截至本報告期末，公司已累計獲得擁有獨立自主知識產權的發明專利 8項，正在申請的發明專利3項。⑵確立人才引領發展的戰略，注重人才轉型和人才培育公司按照擬定的人力資源規劃積極做好人才轉型工作，始終重視對人才的引進、培養和儲備。報告期內，公司一方面通過校招培養儲備人才，另一方面通過內推獎勵政策擴充人才隊伍，并通過不斷完善現有培訓體系，加強對現有員工的教育和培訓，提升普通員工的專業技能以及管理人員的管理能力；加強團隊融合及相互促進，為公司長遠發展奠定人才基礎。在人才引進方面，重點引進行業內頂尖人才、專業領域的經營管理人才。同時，公司加強與高校、科研院所的聯系，持續開展技術合作并引進高學歷人才，建立人才梯隊儲備，為公司持續、快速的發展提供有力的人力資源保障。報告期內聘請1名大學教授擔任公司高級顧問，主持公司科學研究工作。為有效激勵技術人員創新、銷售人員拓展市場和管理人員有效管理，公司建立了一套完善的人才激勵機制，綜合運用薪酬福利、車輛使用政策與個人績效掛鉤、企業文化和經營理念引導等方法，努力創造條件吸引、培養和留住人才。⑶合理布局產能，有效提高募集資金的利用率。募投項目“年產2萬噸中高端色母粒項目”、“研發中心升級項目”和“年產1萬噸中高端色母粒中山擴產項目”因受國內外經濟環境等因素的影響，公司在實施項目的過程中相對謹慎，減緩了募集資金投資項目的實施進度。隨著公司近兩年持續不斷地進行研發投入、生產工藝改進和設備技術改造，公司根據實際情況對募投項目建設方案具體實施過程中的設備選型與安裝調試等工作不斷進行優化，以提高募投項目整體質量和募集資金使用效率。2022年度公司對募投項目“年產1萬噸中高端色母粒中山擴產項目”達到預定可使用狀態日期進行調整，目前該項目已通過環評竣工驗收，職業健康安全三同時和產能竣工驗收正在有序進行中，2023年該項目產能可以逐步投放使用。報告期內，申報了寧波總部年產36000噸中高端色母粒生產線技改項目（含寧波總部原年產2萬噸塑料新材料多功能母粒項目生產線等產能），總投資850萬元，正在向鄞州區環境生態局申請環評批復。⑷優化生產工藝流程，保證產品品質，提升產品競爭力。報告期內，公司通過設備技術改造，對生產工藝流程進行了優化，將原料按一定比例進行配比后經投入到混合機以高速或加壓方式混合均勻，通過利用原料的重力作用，混料經密閉管道輸送至螺桿擠出機投料口投料，原料熔融擠出后再經冷卻水直接冷卻，最后切成粒子，成品色母粒大部分經檢驗合格后包裝成產品；其中小部分成品色母粒和樹脂低速混合后，經密閉管道輸送至螺桿擠出機投料口投料，并熔融擠出后再經冷卻水直接冷卻，最后切成粒子，做成成品。同時以“輕資產結構”的設備模式和優化的生產工藝流程，保證產品品質，提升產品競爭力。⑸進一步完善公司的經營管理水平報告期內，不斷完善公司的法人治理結構，繼續推進制度建設，以業務流程標準化為重點，強化各項決策的科學性和透明度，形成規范化、標準化的內部控制管理體系，促進了公司的機制創新和管理提升，充分發揮了公司經營層的決策管理作用，使公司管理效率得到顯著提高。公司需遵守《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第3號——行業信息披露》中的“化工行業相關業務”的披露要求主要原材料的采購模式原材料價格較上一報告期發生重大變化的原因1、鈦白粉平均采購單價較上年同期下降4.67%，主要系2021年受上游原料市場價格大幅上漲影響，鈦白粉價格漲至高位，2022年受供需等因素影響，自2022年下半年價格有所回落；2、炭黑平均采購單價較上年同期上漲20.39%，主要系自2022年下半年以來受環保、有序用電以及上游原料市場價格大幅上漲等因素影響，炭黑價格持續上漲；3、塑料樹脂平均采購價格較上年同期下降10.25%，主要系國際原油價格波動所致。報告期內正在申請或者新增取得的環評批復情況1、年產1萬噸中高端色母粒中山擴產募投項目環評已于2022年11月完成竣工環境保護驗收。2、寧波總部年產36000噸中高端色母粒生產線技改項目環評批復正在申請中。三、核心競爭力分析報告期內公司核心管理團隊、關鍵技術人員均沒有發生變化。公司的核心競爭力基于近四十年的生產經營基礎，以及以所積累的技術經驗、配方數據、人才力量、創新能力等為核心所形成的管理、研發和銷售體系，主要體現在以下幾方面：1、技術研發優勢公司的技術優勢包括先進的配色技術、自創的模擬顧客生產工藝的試樣試產機制、實現顏料均勻分散的生產技術工藝。公司經過近四十年的生產經營，積累了豐富的配色經驗，并且以客戶訂單為基礎建立了配方信息化數據庫和產品實物檔案庫，公司產品配色精準、快速，為產品品質提供了保障；公司擁有自創的模擬顧客生產工藝的試樣試產機制，通過試樣試產過程，實現產品生產工藝符合客戶的生產流水線條件和生產工藝，確保批量生產的產品能精準符合客戶需求；顏料在塑料樹脂間均勻分散的生產技術工藝是實現色母粒產品色澤的高濃縮性的關鍵，公司主要通過兩道關鍵生產工序來完成，其一是利用混合機以高速或加壓的方式來實現顏料或助劑均勻包覆于塑料樹脂，其二是利用擠出機組螺桿排列組合方式來實現顏料或助劑與塑料樹脂的分區恒溫均勻分散混煉。公司具有較強的研發能力，依托省級企業技術中心和市級工程技術中心作為公司創新平臺，進行新產品、新配方的研發，不斷滿足下游市場的新需求。公司的研發隊伍經驗豐富，在高分子材料領域開展技術攻關和技術創新，現擁有獨立自主研發的已授權發明專利8項。2、客戶資源優勢公司的下游行業應用領域廣泛，包括電子電器、日用品、食品飲料、化工、日化、建材、農業、汽車、醫療等行業，經過多年發展，公司憑借著領先的技術水平和穩定的產品質量，產品受到下游客戶廣泛的認可，已經成為眾多知名企業的供應商，并與其建立了長期穩定的合作關系。同時，公司通過主動與客戶建立良性的互動關系，參與到客戶的產品研發、生產等環節中，及時了解客戶新需求，不斷適應下游客戶的產品需求，提高客戶服務能力。3、產品質量優勢公司領先的配色技術和不斷提高的生產工藝水平，是保障公司產品質量的基礎，同時，公司建立了一套完整、嚴格的質量控制，在采購環節、生產環節、銷售環節實施了完備的質量檢驗程序，以確保產品質量的穩定性和一致性。憑借先進的技術和精細化管理，公司產品實現了極佳分散性、較高的顏料濃縮度，在各性能指標方面均能滿足下游客戶的要求。色母粒行業的下游客戶非常注重色母粒的品質等級和質量穩定性，尤其是塑料制品企業中的知名客戶，其對價格敏感性較低，更加看重供應商的品牌形象所代表的生產技術和產品質量，因此公司穩定的產品質量是形成客戶粘性的有力保障。4、配套技術服務優勢公司為下游客戶提供定制化產品，需要對客戶自身的產品及生產技術有深刻的理解，并在試產環節即與客戶進行充分溝通，了解客戶需求和客戶的產品生產過程，提前介入客戶的產品開發和產品生產環節；客戶在使用色母粒生產最終產品的過程中，因其生產設備、生產工藝、實際操作方法等因素的差異往往會對色母粒的色差、分散性、耐遷移性等方面產生影響，因此公司需要與客戶保持充分溝通，并為客戶提供相應的售后服務和技術支持。公司通過在產品開發、產品生產、產品售后等環節，全流程地為提供客戶相應的服務，與客戶進行高效互動，對客戶需求快速反應，提高了客戶對公司的滿意程度，使公司在與同行業公司的競爭中保持優勢地位。5、品牌優勢經過近四十年的經營發展，公司建立了自己的品牌體系，在國內外色母粒行業均具有較高的品牌知名度和影響力。公司所擁有“Mingzhou”商標被認定為浙江省著名商標，在國內外市場上享有較高的品牌知名度和美譽度。下游客戶對公司品牌的可靠性和信譽度已形成一定共識，公司品牌的良好口碑已贏得新老客戶的廣泛認同，成為公司參與市場競爭的重要優勢。6、標準制定優勢目前，公司是中國染料工業協會副會長單位、中國染料工業協會色母粒專業委員會副主任委員單位、中國塑料加工工業協會多功能母粒專委會副理事長單位。公司是行業標準的主要制定者之一，主持或參與起草了5項色母粒行業標準，參與制訂了1項色母粒國家標準，參與修訂了4項上下游行業標準，主持起草了1項團體聯盟標準。公司在標準制定方面的優勢既是公司行業地位和技術能力的體現，又進一步提升了公司在行業內的影響力，使公司在技術標準、產品標準上更有話語權和先發優勢。7、管理優勢公司的管理團隊擁有多年的色母粒行業的從業和管理經驗，對產品技術、市場需求和行業發展趨勢均有深刻的理解。公司管理團隊結構穩定、目標一致，確保了公司經營運作、技術研發、客戶維護等能夠有效執行。公司建立了完善的采購、生產、銷售、產品研發等業務環節的管理制度，保證生產經營的順利運作。目前，公司已通過了ISO9001質量管理體系認證、ISO45001職業健康安全管理體系認證和ISO14001環境管理體系認證，保證公司管理的有序、有效進行。四、主營業務分析1、概述公司主要從事色母粒的研發、生產、銷售和技術服務，致力于為客戶提供塑料著色定制化產品。主要產品包括彩色母粒、白色母粒、黑色母粒和功能母粒，色母粒銷售收入是公司主營業務。報告期，公司實現營業收入464,145,484.66元，較上年同期減少5.73%；歸屬于上市公司股東的凈利潤100,471,570.66元，較上年同期減少7.72%；扣除非經常性損益的凈利潤80,608,736.73元，較上年同期減少21.92%；主要原因是公司因受經濟大環境影響色母粒產品銷售量和主營業務收入與上年同期相比有一定的下降；且部分產品受部分原材料漲價，售價又受國內外經濟影響得不到同步調整，致使產品成本比上年同期有一定上漲；從而導致報告期內產品的整體毛利率與上年同期相比下降4.45%。
五、公司未來發展的展望(一）公司未來發展戰略規劃公司始終以“為顧客創造價值”為使命，本著“市場導向，服務顧客；研發品管，齊頭并進；提升裝備，結構轉型；成本合理，精益求精”的經營理念，聚焦于客戶需求和行業發展趨勢，通過技術創新，積極拓展色母粒產品應用領域，快速轉型產品結構、客戶結構、設備結構和人才結構，完成黑色母粒、白色母粒和彩色母粒三大系列中高端產品10萬噸產能均衡布局，三大系列產品的銷售量齊頭并進，形成競爭優勢，從而實現發展壯大。同時，公司不斷優化生產工藝和設備技術改造，持續提升和規范公司企業管理，對標國內外領先的色母粒制造商，踐行精準定制化競爭戰略，穩健實現“成為中國最優秀色母粒供應商”愿景。(二)2023年的經營計劃1、擴大產能規模，加快滁州子公司新廠區建設。公司綜合考慮未來戰略發展規劃、募集資金投資項目實際情況，為提高募集資金投資效率，加快募集資金投資項目實施，更好地推進公司戰略規劃，實現在塑料新材料色母粒領域的深入、合理布局產能；對募投項目“年產2萬噸中高端色母粒項目”和“研發中心升級項目”進行調整，作為滁州子公司“年產5萬噸塑料新材料色母粒項目”的子項目實施，在原實施主體寧波色母的基礎上，增加滁州子公司為募投項目的實施主體，在原實施地點浙江省寧波市鄞州區潘火街道金輝西路168號的基礎上，增加安徽省滁州市常州路與鎮江路交叉口東南側為募投項目的實施地點，實施方式由拆建公司部分舊廠房變更為舊廠房改造和新建廠房建設，同時項目達到預定可使用狀態時間延期至2025年6月23日。隨著滁州子公司新廠區建設工作的進一步開展和募投項目建設的穩步推進，公司產能將得到一定提高。擴大生產規模、保證及時供貨是確保公司經營業績快速增長的重要保障。2023年公司在國內二大生產基地完成4.77萬噸（寧波總部3.6萬噸產能、中山分公司1.17萬噸產能）的產能布局改造，完成滁州子公司5萬噸產能的前期土基工作；合理完成黑色母粒、白色母粒和彩色母粒三大系列中高端產品產能均衡布局，滿足未來的市場需要，從而進一步鞏固公司的市場地位、提高公司的市場知名度，為贏得更多的訂單奠定基礎。2、堅持自主研發，優化產品結構，提升核心競爭能力。公司始終堅持以“創新為魂”作為發展的核心驅動力，2023年將繼續加大研發投入，保障公司持續創新能力。公司在現有市級工程技術中心和省級企業技術中心的基礎上，利用募投“研發中心升級項目”升級技術研發中心，打造高端研發團隊，繼續與國內外大學院校進行產學研合作，通過與高校實驗室合作以進一步充實公司科研資源，重點攻堅前沿項目。2023年將重點做好ABS高光亮黑色母粒和PA超細纖維母粒的新產品技術研發及其產業化，定位于提供行業領先的著色定制化解決方案，繼續緊盯行業內國際龍頭公司的研發動向，跟蹤與公司相關產品的新技術、新工藝，以國際知名潛在客戶的需求為研發導向，進行新產品、新技術的研發，增強公司的自主創新能力。3、積極拓展市場，優化客戶結構，推進品牌建設。利用目前華東（浙江省寧波市）、華南（廣東省中山市）的二個生產基地，輻射中國五個主干經濟圈。通過參加展會、開展各項營銷活動、參與行業學術活動等擴大公司市場知名度，推廣公司產品理念，取得顧客和投資者好評。并定期開展銷售例會、產品知識培訓，增加銷售人員專業知識儲備，快速提升銷售隊伍的拓展業務能力。進一步快速提升公司對行業及客戶協同需求變化響應，努力深挖現有客戶的銷量，積極拓展色母粒應用領域和新客戶，保持公司在相關細分領域的市場地位。同時，公司將繼續以現有直銷模式為基礎，根據行業發展變化及客戶需求，積極探索適合公司業務經營模式的其他營銷渠道，加強國內外市場開拓，深入推進品牌建設相關工作，進一步提升品牌知名度，穩步提高細分市場占有率，著力提升公司的品牌力與影響力。4、加強人才培養，優化人才結構，提升團隊建設。根據戰略發展目標，公司將進一步加強人才引進和培養的梯隊建設，建立并完善有效的員工職業培訓、績效考核等激勵機制，為人才的發展提供空間，推動企業文化建設，培養主人翁精神，提高公司凝聚力和執行力，從而建設一支高素質、高水平的優秀團隊，為公司實現目標提供有力的人才保障。5、加強內部控制管理，切實防范風險。隨著公司經營規模和人員規模的擴大，公司將不斷完善內部控制制度，定期對內控制度進行完善和補充；繼續加強在財務管理、內部審計和風險管理等方面的合規建設和管控；按照有關法律法規、結合公司以往的實踐經驗，強化公司治理；切實落實公司內控制度，建立科學有效的決策機制、市場反應機制和風險防范機制，加強信息化管理建設，不斷推動企業管理向規范化、標準化發展，為公司健康穩定發展奠定堅實有力的基礎。6、提高信息披露質量，加強投資者關系管理。公司將持續開展對最新的法律法規及相關規范性文件的學習，提升信息披露工作的整體質量，確保信息質量的同時保障信息披露的及時性、真實性、準確性和完整性，進一步規范信息披露，在資本市場樹立良好的企業形象。投資者關系管理方面，公司將以廣大投資者的切身利益為出發點，通過投資機構交流、互動易平臺、投資者咨詢熱線、公司郵箱和邀請投資者來公司參觀考察等渠道開展多方位的溝通和交流，便于投資人加深對公司的了解，促進雙方良好、和諧的投資者關系。7、投資者回報未來公司將綜合考慮財務狀況、盈利能力和未來發展規劃等因素，根據《公司法》和《公司章程》的規定制定和執行利潤分配方案，持續回報股東，與全體股東共同分享公司發展的經營成果。(三)未來發展面臨的主要風險和應對措施1、宏觀經濟下滑的風險國內外經濟環境復雜多變，地緣政治持續緊張使得外部環境的不穩定和不確定性增大，經濟下行壓力依然較大，市場需求放緩，將對色母粒行業下游各行業造成嚴重傷害，進而對公司經營業績、銷售價格及毛利率水平產生不利影響。應對措施：公司將提升經營和管理能力，加大技術創新力度，降低成本，提高品牌價值，增強抗風險能力。2、人才流失和技術失密風險公司的核心技術主要體現在配色技術和生產工藝等方面。這些核心技術是在公司多年發展的基礎上，公司技術人員經過長期生產經驗積累產生的成果。隨著行業內競爭加劇，對人才的爭奪也將更加激烈，如果公司不能有效的對公司人才進行激勵，導致掌握核心技術的部分員工流失，有可能導致公司核心技術失密。應對措施：公司的技術研發創新工作不可避免地依靠專業人才，特別是核心技術人員。隨著公司生產規模、人員規模的進一步擴張，對優秀專業技術人才和管理人才的需求還在不斷增加。公司將繼續堅持以技術創新為根本，注重高級專業人才的引進，持續完善引才、育才、愛才、親才、護才的激勵機制和管理辦法，同時加強公司內部的人才培養力度，針對核心骨干人才建立了長效培訓機制，從外部招聘和內部培養雙重渠道來保證公司發展的用人需求，同時完善公司薪酬和考核激勵體系，合理運用股權激勵機制吸引并留住優秀人才。在業務發展和技術研發過程中不斷擴充和優化研發團隊，為公司的持續穩定發展提供有力的人力資源保障。3、新產品、新技術開發風險公司以市場為導向進行新產品、新技術的開發，開拓塑料制品應用的新領域，研發適應市場的新產品。公司主要進行定制化色母粒產品的研發、生產、銷售和技術服務，滿足下游客戶的個性化需求。這需要公司一方面對下游市場需求有敏銳的嗅覺，能精準把握客戶整體需求的變化，同時需要具備新產品、新技術開發能力。若公司不能及時對下游需求做出反應進行技術和工藝創新以滿足客戶不斷提出的新需求，會使公司產品面臨逐漸被市場淘汰的風險，從而對公司未來發展造成不利影響。應對措施：公司將及時、動態地把握技術、市場和政策的變化趨勢，跟蹤掌握行業新技術、新材料或新工藝，將技術研發成果與客戶需求動態相結合，持續改進產品和服務，實現產品結構的快速迭代。同時公司研發中心持續保持穩定的研發投入，根據對行業技術發展趨勢的前瞻性判斷，提前進行技術部署，通過研發成果產品化和產業化，提高研發成果對經濟效益的貢獻，不斷加強公司的技術優勢，持續提升產品競爭力。4、主要原材料價格波動風險公司的主要原材料為塑料樹脂、鈦白粉、顏料、炭黑、助劑等。報告期內，公司直接材料成本占主營業務成本的比例為85.32%，占比較高，原材料價格波動對公司主營業務成本的影響較大。公司的主要原材料為化工產品，其采購價格以市場價格為基礎，根據采購量、到貨時間、付款條件等因素協商確定具體采購價格。報告期內，公司主要原材料的采購價格有所波動，主要系市場價格的波動所致。當主要原材料價格大幅上漲，而公司未能有效調整產品價格轉移原材料價格上漲的壓力，則將對公司經營業績、毛利率水平產生不利影響。應對措施：公司將持續關注原材料市場供求變化，采取各類措施來降低原材料價格上漲帶來的影響。從客戶端獲得訂單預測，提前與供應商確定用料及價格；和戰略供應商提前從上游鎖定用料及價格；批量議價。進一步完善與市場聯動、具有靈活反應能力的原材料采購體制以及針對不同政策環境和資源狀況的原材料供應保障體系，并通過研發創新不斷提高勞動生產率，降低生產成本上漲和原料供應短缺的風險。5、市場競爭加劇的風險我國色母粒行業的市場化程度較高，競爭較為充分，公司面臨著市場競爭加劇的風險。一方面，色母粒行業的下游應用領域廣泛，發展空間大，會不斷吸引新的競爭者加入該行業，從而影響公司的市場份額；另一方面，國內少數規模較大的色母粒企業憑借其資本優勢、人才優勢規模不斷擴大，對公司的經營造成壓力。隨著我國經濟的發展，規模企業逐漸占領市場，搶奪市場份額競爭態勢趨于激烈，目前公司尚未形成絕對競爭優勢，行業壁壘也存在減弱的風險，若公司不能持續創新，抓住機遇擴大業務規模，或未來行業內出現市場占有率較高的大型色母粒生產企業，公司將會在未來的市場競爭中處于不利地位，進而對公司經營業績、銷售價格及毛利率水平產生不利影響。應對措施：公司一方面將采取差異化競爭和產業鏈整合戰略，實現做大做強，以產品結構和客戶結構的優化轉型，增強市場博弈能力，提升公司盈利空間。同時以客戶為中心，加強銷售與管理，全力支持和推動公司做強做大，突出技術創新和制造質量的提升，提升“MINGZHOU”市場品牌地位。另一方面公司將繼續推進募投項目建設進度，加快安徽滁州“新建年產5萬噸色母粒新材料項目”的前期基建工作，合理布局生產基地，提高公司產能和產能利用率，均衡分布黑色母粒、白色母粒和彩色母粒三大系列中高端產品產能，使公司在未來的市場競爭中處于有利的地位。6、毛利率下滑的風險報告期內，公司毛利率有所波動，主要系產品結構、主要原材料價格波動的影響所致。公司產品的售價主要根據原材料采購價格，綜合考慮生產成本、訂單批量、配套技術服務的復雜程度等因素，與客戶協商確定。在市場競爭日趨激烈的情況下，公司可能會靈活考慮定價策略，導致主營業務毛利率水平會有所降低。此外，如未來出現行業競爭加劇導致產品銷售價格下降、上游原材料價格上漲、下游市場需求量減少、公司不能維持自身的核心技術優勢和持續創新能力等不利因素時，公司產品銷售價格及主營業務毛利率也存在下降的風險，進而對公司經營業績產生不利影響。應對措施：⑴公司及時調整銷售價格，同時大眾原材料通過與主要供應商建立戰略合作伙伴關系，生技部門通過優化生產工藝、優化產品結構、改善存貨結構等措施，來降低原材料價格上漲對公司主營業務毛利率下降的影響。⑵不斷加大研發投入，制定合理的技術開發與產品創新計劃，提升產品的附加值。⑶以提升管理能力與治理效能為抓手，通過完善制度建設、強化內部控制與規范管理等形式，保障企業日常經營發展提質增效。7、應收賬款壞賬損失風險報告期期末，公司應收賬款賬面余額為11,404.2萬元，公司應收賬款賬面價值占總資產的比例為9.71%，占比較高。公司的主要客戶為各行業知名企業，銷售回款良好。但如果客戶未來經營狀況或與公司的合作關系發生不利變化，公司應收賬款無法按期收回的風險將增加，將對公司的流動性和經營業績產生不利影響。應對措施：公司簽訂合同時嚴格按照公司制訂的信用政策執行，銷售過程中按合同信用期約定收款，對逾期款項采取法律措施加大催收力度。8、存貨跌價風險公司的主要產品中彩色母粒銷售收入占比較高，彩色母粒顏色種類繁多，采取定制化、小批量生產方式，一個彩色母粒品種往往只供應一個客戶。因此，當庫存商品存在生產余量或客戶取消采購訂單時較難找到合適的替代客戶，進而會產生相對較多的長庫齡存貨。報告期期末，公司存貨賬面余額中庫齡3年以上產品的占比為16.07%。因此，公司的產品結構以彩色母粒為主，定制化程度較高，如公司庫存商品存在生產余量或客戶取消采購訂單時，將使公司的存貨增加并面臨較大的存貨跌價風險。應對措施：公司進一步優化生產工藝從而降低成本，對庫齡3年以上的產品分類進行改制，同時擴大生產經營規模降低單位產品的固定成本，降低產品價格下跌對公司毛利的影響。9、新建產能不能達到預期效益的風險新建的滁州子公司年產5萬噸塑料新材料色母粒項目（含“年產2萬噸中高端色母粒”募投項目部分產能）、中山分公司“年產1萬噸中高端色母粒中山擴產”募投項目和寧波總部年產36000噸中高端色母粒生產線技改項目（含寧波總部原年產2萬噸塑料新材料多功能母粒項目生產線等產能），目前上列項目尚處于建設期，其中部分生產線已建成投產，其他生產線正在按計劃建設中。上述建設項目在未來可能存在行業競爭加劇、原材料價格波動、市場需求低于預期等風險，從而給公司的經營和發展帶來不利影響。應對措施：公司將通過不斷研發市場需求的新品，加強產品應用領域的市場推廣，及時調整營銷策略，合理管控各項成本，嚴格把控產品質量，做好原材料采購計劃，不斷提升客戶服務質量，充分挖掘新的經濟增長點，以應對在未來可能存在的行業競爭加劇、原材料價格波動、市場需求低于預期等風險。
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