巨人網絡(002558.SZ)今日發布《發行股份購買資產暨關聯交易報告書(草案)》(下稱“草案”)，草案披露了對收購以色列高科技公司Playtika交易方案的詳情，其中包括增加最高四年凈利潤共103億元的業績承諾。這是該重組方案的最新進展，巨人網絡正積極推進重組工作。

草案顯示，巨人網絡以發行股份方式購買資產，不作配套募資，發行對象為重慶撥萃、上海準基、泛海投資、上海鴻長、上海瓴逸、上海瓴熠、重慶杰資、弘毅創領、宏景國盛、昆明金潤。本次交易前調整了股份結構，草案顯示，史玉柱旗下的上海準基受讓了新華聯、四川國鵬、廣東俊特及上海并購基金所持有的全部Alpha A類普通股，受讓了杰資和弘毅的部分A類普通股，同時受讓了重慶撥萃全部有限合伙份額。相應的，重慶撥萃、上海準基作了業績承諾。Alpha是為收購Playtika而成立的持股平臺，用于承接Playtika的股權，其核心經營性資產為Playtika。

根據《業績承諾補償協議》，重慶撥萃、上海準基作為補償義務人，以其所獲得的股份對價承擔業績承諾與補償義務。根據交易完成時間，作出最高四年凈利潤103億元的業績承諾。這顯示了巨人網絡以及公司實際控制人史玉柱對公司未來發展的信心。

具體為，若本次交易在2018年12月31日前實施完畢，則業績補償期間為2018年、2019年、2020年，補償義務人承諾標的公司凈利潤分別為237,006.04萬元、251,116.28萬元和265,848.66萬元;若本次交易在2018年12月31日后實施完畢，則業績補償期間為2018年、2019年、2020年及2021年，補償義務人承諾標的公司凈利潤分別為237,006.04萬元、251,116.28萬元、265,848.66萬元和276,607.92萬元。

在過去三年中，Playtika業務保持非常穩健、快速的增長，在2016、2017、2018上半年分別貢獻了約16.5億、20億、12億的凈利潤，是一個非常優秀的標的。截至評估基準日，標的公司100%股權采用收益法的評估值約336億(3,365,127.64萬元)，但此次交易作價仍維持305億。

Playtika是一家用人工智能技術手段去改造游戲的公司，由Robert Antokol(公司CEO)和Uri Shahak聯合創建于2010年。公司總部設在以色列，在美國、加拿大、日本、烏克蘭等全球多地設有研發分部，員工約1500人。作為一家以色列技術導向型企業，其核心業務模式是，收購具有潛力的互聯網、游戲資產，通過人工智能分析、機器學習和大數據處理等技術手段進行改造，輸出精細運營改造方案，提升被收購資產的商業化價值。公司業務主要集中在北美等海外市場，不在中國市場開展業務。

巨人網絡是一家綜合性互聯網企業。巨人網絡認為，此次并購有利于迅速擴大上市公司業務規模、強化上市公司在大數據分析及人工智能方面的技術優勢、踐行上市公司國際化發展戰略，并助力中國企業通過海外收購“走出去”、開拓新的發展機會。

此前11月5日，巨人網絡發布重組預案，預案中涉及交易方案重大調整提示，包括交易方式調整、發行價格改變、股份發行數量調整、發行對象調整、增加業績承諾及補償安排等幾方面的調整。