亞鉀國(guó)際（000893）重組事項(xiàng)被否次日，公司稱將繼續(xù)推進(jìn)重組。1月27日晚間，亞鉀國(guó)際公告，將根據(jù)并購(gòu)重組委的審核意見(jiàn)，結(jié)合實(shí)際情況，在公司老撾100萬(wàn)噸改擴(kuò)建項(xiàng)目近期達(dá)產(chǎn)后，協(xié)調(diào)相關(guān)各方積極推進(jìn)重組事項(xiàng)相關(guān)工作。
關(guān)聯(lián)收購(gòu)被否
根據(jù)亞鉀國(guó)際披露，1月26日，證監(jiān)會(huì)上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)召開(kāi)了2022年第1次并購(gòu)重組委工作會(huì)議，對(duì)公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金方式購(gòu)買農(nóng)鉀資源的56%股權(quán)事項(xiàng)進(jìn)行了審核。根據(jù)會(huì)議審核結(jié)果，本次交易未獲通過(guò)。據(jù)悉，這也是2022年首例重組上會(huì)項(xiàng)目。
上市公司并購(gòu)重組審核委員會(huì)的審核意見(jiàn)為：本次交易完成后標(biāo)的資產(chǎn)未來(lái)按期達(dá)產(chǎn)、運(yùn)營(yíng)存在較大不確定性，不符合《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第四十三條第一款的規(guī)定。
亞鉀國(guó)際于1月27日復(fù)牌后跌停，封單超10萬(wàn)手，報(bào)21.21元，總市值160.5億元。
回溯前情，亞鉀國(guó)際1月11日披露，擬以17.64億元收購(gòu)農(nóng)鉀資源56%的股權(quán)。其中，公司擬以發(fā)行股份的方式支付交易對(duì)價(jià)16.84億元，以現(xiàn)金方式支付交易對(duì)價(jià)8000萬(wàn)元。同時(shí)，擬向不超過(guò)35名特定投資者發(fā)行股份募集配套資金，總額預(yù)計(jì)不超過(guò)16.8億元。
本次購(gòu)買資產(chǎn)的交易對(duì)方中，新疆江之源及其一致行動(dòng)人凱利天壬分別持有上市公司7.94%、3.74%股權(quán)，勁邦勁德持有上市公司7.47%股權(quán)，為公司持股5%以上的股東。此外，上市公司5%以上股東中農(nóng)集團(tuán)持有標(biāo)的公司農(nóng)鉀資源41%股權(quán)，本次交易構(gòu)成上市公司與5%以上股東共同投資行為。因此，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。
資料顯示，農(nóng)鉀資源于2020年11月16日設(shè)立，并于2020年11月取得香港礦產(chǎn)100%權(quán)益。本次交易標(biāo)的農(nóng)鉀資源的核心資產(chǎn)為持有位于老撾甘蒙省農(nóng)波縣彭下-農(nóng)波村的一宗鉀鹽礦采礦權(quán)，報(bào)告期內(nèi)尚未投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)。2019年度、2020年度及2021年1~7月，農(nóng)鉀資源無(wú)營(yíng)業(yè)收入；歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為-1284.57萬(wàn)元、-1139.24萬(wàn)元、-611.29萬(wàn)元。
凈利預(yù)增14倍
“報(bào)告期內(nèi)農(nóng)鉀資源利潤(rùn)水平為負(fù)，主要是由于報(bào)告期內(nèi)尚未投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、沒(méi)有產(chǎn)生營(yíng)業(yè)收入，但相應(yīng)發(fā)生的各類政府義務(wù)金和稅費(fèi)等部分前期開(kāi)支計(jì)入當(dāng)期損益所致。”亞鉀國(guó)際在交易報(bào)告書(shū)中表示，本次交易完成后，亞鉀國(guó)際將根據(jù)總體融資安排和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，統(tǒng)籌資金安排，改善標(biāo)的公司財(cái)務(wù)狀況，加快項(xiàng)目投產(chǎn)和業(yè)績(jī)釋放。
盡管重組事項(xiàng)被否，亞鉀國(guó)際仍表態(tài)將繼續(xù)推進(jìn)本次交易。亞鉀國(guó)際表示，公司老撾100萬(wàn)噸改擴(kuò)建項(xiàng)目已投產(chǎn)，預(yù)計(jì)近期達(dá)產(chǎn)。老撾100萬(wàn)噸改擴(kuò)建項(xiàng)目后續(xù)達(dá)產(chǎn)后，可以對(duì)公司未來(lái)進(jìn)一步的產(chǎn)能擴(kuò)建提供資金保障，同時(shí)對(duì)目前的項(xiàng)目管理模式及技術(shù)工藝進(jìn)行充分驗(yàn)證。
亞鉀國(guó)際認(rèn)為，本次交易的實(shí)施有助于增強(qiáng)公司經(jīng)營(yíng)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，有利于提高資產(chǎn)質(zhì)量、增強(qiáng)持續(xù)盈利能力，符合公司和全體股東的利益。公司將根據(jù)并購(gòu)重組委的審核意見(jiàn)，結(jié)合實(shí)際情況，在公司老撾100萬(wàn)噸改擴(kuò)建項(xiàng)目近期達(dá)產(chǎn)后，協(xié)調(diào)相關(guān)各方積極推進(jìn)本次交易相關(guān)工作，對(duì)相關(guān)申請(qǐng)材料進(jìn)行補(bǔ)充、修訂和完善，待相關(guān)工作完成后盡快提交審核，并根據(jù)本次交易的后續(xù)進(jìn)展及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
亞鉀國(guó)際專注于鉀礦開(kāi)采、鉀肥生產(chǎn)與銷售一體化。根據(jù)亞鉀國(guó)際業(yè)績(jī)預(yù)告，公司預(yù)計(jì)2021年度凈利8.3億元~9.3億元，同比增長(zhǎng)1292%~1460%；扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)2.19億元~3.19億元，同比增長(zhǎng)4690%~6878%。亞鉀國(guó)際稱，報(bào)告期內(nèi)，公司鉀肥業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)收入同比上升，主要原因?yàn)楣緡@經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略的調(diào)整，聚焦鉀肥核心業(yè)務(wù)，優(yōu)化銷售策略，同時(shí)國(guó)際鉀肥價(jià)格上漲，鉀肥產(chǎn)品銷售較上年同期增長(zhǎng)。
