科創(chuàng)板新增一家被否企業(yè)!
9月6日，資本邦了解到，9月3日召開的科創(chuàng)板上市委2021年第63次審議會(huì)議結(jié)果顯示，邁威(上海)生物科技股份有限公司通過審核，浙江天地環(huán)保科技股份有限公司科創(chuàng)板IPO被否。
天地環(huán)保科創(chuàng)板IPO被否
天地環(huán)保專注于生態(tài)環(huán)境保護(hù)和治理行業(yè)，致力于成為國內(nèi)領(lǐng)跑、國際領(lǐng)先的資源利用與環(huán)保綜合方案解決供應(yīng)商，主要從事大氣污染治理業(yè)務(wù)及固廢處理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍包括超低排放及VOCs整體解決方案、船舶脫硫系統(tǒng)研發(fā)與制造、脫硫特許經(jīng)營、固體廢棄物綜合利用以及催化劑研發(fā)與生產(chǎn)、水處理等。
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2018年、2019年、2020年?duì)I收分別為14.80億元、22.68億元、27.80億元;同期對應(yīng)的歸屬于母公司股東的凈利潤分別為2.49億元、4.24億元、5.98億元。
會(huì)上，天地環(huán)保的核心技術(shù)、持續(xù)經(jīng)營能力、員工股權(quán)激勵(lì)等問題被關(guān)注。
上交所要求發(fā)行人代表結(jié)合具體生產(chǎn)經(jīng)營模式和細(xì)分工序環(huán)節(jié)說明：報(bào)告期固廢處理業(yè)務(wù)收入、脫硫特許經(jīng)營收入、以總額法確認(rèn)的與施工分包和船廠改裝相關(guān)的船舶脫硫系統(tǒng)收入和大氣污染治理綜合解決方案收入是否屬于核心技術(shù)相關(guān)收入，是否依靠核心技術(shù)經(jīng)營，上述業(yè)務(wù)所涉技術(shù)是否具有先進(jìn)性。
同時(shí)要求保薦代表人說明對船舶脫硫系統(tǒng)業(yè)務(wù)的核查方式，說明招股說明書對核心技術(shù)先進(jìn)性及其收入占比的披露是否準(zhǔn)確。
根據(jù)申請文件，報(bào)告期固廢處理業(yè)務(wù)公司向關(guān)聯(lián)方采購粉煤灰及脫硫石膏等固體廢棄物金額占同類交易比例為98.03%、99.21%和98.82%，大氣污染治理綜合解決方案關(guān)聯(lián)銷售占同類交易的比例為92.01%、74.25%和73.98%;脫硫特許經(jīng)營全部為關(guān)聯(lián)電廠服務(wù)且報(bào)告期委托關(guān)聯(lián)電廠經(jīng)營。相關(guān)業(yè)務(wù)毛利率高于同類非關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)或其他可比公司相應(yīng)毛利率。
上交所要求保薦代表人對上述交易的公允性及發(fā)行人相關(guān)業(yè)務(wù)獨(dú)立性發(fā)表明確意見。
上交所要求發(fā)行人代表結(jié)合在手訂單及執(zhí)行情況說明：(1)報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人船舶脫硫業(yè)務(wù)收入是否源于限硫令生效實(shí)施前后船東搶裝帶來的階段性收入，隨著限硫令正式實(shí)施是否存在持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn);(2)報(bào)告期發(fā)行人大氣污染治理綜合解決方案業(yè)務(wù)收入持續(xù)下滑，VOCs治理市場訂單儲(chǔ)備較少，無計(jì)劃承接其他脫硫特許經(jīng)營項(xiàng)目，上述業(yè)務(wù)是否存在持續(xù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)要求保薦代表人結(jié)合行業(yè)變化及政策執(zhí)行情況發(fā)表明確意見。
上交所要求發(fā)行人代表結(jié)合浙能邁領(lǐng)船舶脫硫業(yè)務(wù)2018、2019年在手訂單及執(zhí)行周期、2019和2020年實(shí)現(xiàn)凈利潤情況說明：(1)浙能邁領(lǐng)于2019年6月實(shí)施員工股權(quán)激勵(lì)的評估方法是否適當(dāng)、價(jià)格是否公允，是否涉及國有資產(chǎn)流失及股份支付;(2)入股價(jià)格等相關(guān)事項(xiàng)確定程序是否符合國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點(diǎn)相關(guān)規(guī)定。
邁威生物成功闖關(guān)
據(jù)了解，邁威生物是一家創(chuàng)新型生物制藥企業(yè)，主營業(yè)務(wù)為治療用生物制品的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，主要產(chǎn)品為抗體藥物。
財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2018年至2020年，邁威生物分別實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3,737.57萬元、2,942.57萬元、530.22萬元;實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤-2.25億元、-9.28億元、-6.43億元。
會(huì)上，邁威生物股權(quán)激勵(lì)、股份支付費(fèi)用、同業(yè)競爭等問題被關(guān)注。
上交所要求發(fā)行人代表說明：(1)2017年9月發(fā)行人從關(guān)聯(lián)方朗潤投資收購泰康生物100%股權(quán)作價(jià)是否公允;如公允，基于對泰康生物的歷史貢獻(xiàn)發(fā)行人2019年11月再對廖少鋒等4名關(guān)聯(lián)方青峰醫(yī)藥高管進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)的依據(jù);(2)2015年至2016年，廖少鋒等人按照與實(shí)控人會(huì)議精神協(xié)助謝寧分管泰康生物的部分工作期間，是否在實(shí)際控制人控制的其他企業(yè)承擔(dān)工作，所獲得激勵(lì)與其貢獻(xiàn)是否匹配;(3)發(fā)行人按照廖少鋒等人增資價(jià)格與同時(shí)期第三方增資入股價(jià)格的差額確認(rèn)相應(yīng)股份支付費(fèi)用12,595.20萬元，該費(fèi)用是否應(yīng)由實(shí)際控制人或其控制的企業(yè)承擔(dān)。
同時(shí)要求保薦代表人就上述事項(xiàng)是否構(gòu)成占用、發(fā)行人代關(guān)聯(lián)方承擔(dān)費(fèi)用的情形發(fā)表明確意見。
上交所要求發(fā)行人代表說明：(1)產(chǎn)品管線中處于靠前位置的生物類似藥9MW0113是發(fā)行人與君實(shí)生物合作開發(fā)品種，發(fā)行人在后續(xù)研發(fā)中的具體創(chuàng)新;(2)泰康生物相關(guān)生物類似藥原關(guān)鍵技術(shù)人員離職對上述藥物持續(xù)研發(fā)的影響。
上交所要求發(fā)行人代表說明：發(fā)行人的管線品種與實(shí)控人控制企業(yè)部分產(chǎn)品存在適應(yīng)癥和科室重合的情形，是否對發(fā)行人構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競爭。(墨羽)
