中小銀行“補血”忙。日前，江西廣豐農村商業銀行股份有限公司(下稱“廣豐農商行”)發布定向發行說明書，預計募集資金不超過1.8億元用以補充資本。

根據說明書，近幾年，廣豐農商行存貸款利差逐步走擴，2018年度、2019年度和2020年1-3月，凈利差分別為2.09%、2.81%和3.12%，凈息差分別為2.06%、2.79%和3.04%;與此同時，該行2018年度、2019年度和2020年1-3月，實現凈利潤分別為-1.23億元、-0.2534億元和-0.91億元;不良貸款率分別為20.96%、8.29%和10.99%。

據第一財經記者統計，今年以來，除廣豐農商行外，廣東四會農商行、寧波奉化農商行、山東諸城農商行和江西共青農商行等中小銀行發布了定增計劃說明書，資產質量同樣不容樂觀。

廣豐農商行在定向發行說明書中稱，2018年不良率較高的原因是，90天以上逾期貸款計入不良貸款，當年資產減值損失沖減利潤。而2020年一季度，不良率再度上升到10%以上，是由于受疫情的影響。

“目前，不良貸款主要體現在企業客戶。企業客戶不良貸款較高的主要原因是：自身經營規模小、處在生產鏈條的中下游，自身抗風險能力較弱;受市場環境影響，部分行業面臨轉型升級的困境，經營情況惡化，拉長資金回籠期，經營利潤下降，現金流不充分，導致還款來源不足;因環評要求越來越嚴格，原正常企業貸款客戶因環保要求停產、搬遷，出現流動資金緊張和周轉困難，導致未能按約定償還貸款本息。其他自然人客戶、農戶等均因受宏觀經濟低位運行的影響，加之自身經營管理水平有限，導致經營不善，無法按期歸還貸款本息。”廣豐農商行稱。

具體來看，廣豐農商行不良貸款主要集中在建筑業、批發和零售業、農林牧漁業。其中，建筑業受宏觀經濟地位運行、政策監管趨嚴及行業環境變動影響，無法按期歸還貸款本息;批發和零售業受宏觀經濟低位運行的影響，加之自身經營管理水平有限，導致經營不善，無法按期歸還貸款本息;農林牧漁業較容易受洪災、干旱等自然因素的影響，其自身抗風險能力較弱，資金回籠困難，形成不良貸款。

2018年末、2019年末和2020年3月末，廣豐農商行貸款損失準備均未充分計提。該行解釋稱，主要原因為：經濟下行，部分客戶經營困難，出現貸款違約，導致不良貸款增加;加大不良貸款的核銷力度，貸款損失準備大幅下降，計提的撥備無法覆蓋不良貸款;不良上升影響盈利能力提升，進而減弱了貸款準備充分計提能力。

另外，廣豐農商行多項指標不達標，截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年3月31日，廣豐農商行資本充足率分別為10.24%、6.86%和5.71%，均低于監管紅線;撥備覆蓋率分別為43.30%、61.33%和59.56%，不符合監管要求。

據第一財經記者統計，2020年，除廣豐農商行外，廣東四會農商行、寧波奉化農商行、山東諸城農商行和江西共青農商行等非上市中小銀行，發布了定增計劃說明書，資產質量同樣不容樂觀。例如，2020年一季度末，降息共青農商行不良貸款率達4.74%，高于銀行業平均水平。

當前，根據監管要求，銀行幫扶企業化解風險，部分客戶在化險盤活后再次出現逾期欠息等情況，形成二次風險，這對實力較弱的中小銀行形成第二次沖擊。

“中小銀行內源性資本補充能力不足，在利差收窄、監管嚴格、信用風險管理難度加大的背景下，中小銀行盈利承壓，資產利潤率水平下滑，而資本消耗不斷加大，內源性資本積累難以滿足業務持續發展的需要，而能夠使用的外源性一級資本補充工具有限。”一位業內人士分析稱。

不過，中小銀行資本補充壓力有望得到緩解。今年5月底，國務院金融委稱，按照“成熟一項推出一項”原則，將于近期推出11條金融改革措施，其中包括出臺《中小銀行深化改革和補充資本工作方案》，將進一步推動中小銀行深化改革，加快中小銀行補充資本，堅持市場化法治化原則，多渠道籌措資金，把補資本與優化公司治理有機結合起來。(陳洪杰)