在嚴控風險的監管背景下，計提大量資產減值損失致使盛京銀行(02066.HK)赴港上市四年多來首次增收不增利。
作為東北地區成立最早、規模最大的城市商業銀行，盛京銀行于2014年末在香港聯交所掛牌上市，并連續四年保持凈利潤增速在10%以上。
不過，年報顯示，2018年盛京銀行營收增長19.9%，凈利潤減少32.3%，其中該行資產減值損失大增3.56倍超過64億元，成為吞噬利潤的主要原因之一。同時，截至2018年末，該行不良貸款余額達到64.4億元，較2014年末剛上市時勁增8.25倍。報告期末該行不良貸款率也進一步升至1.71%。
對此，盛京銀行方面向長江商報記者表示，銀行作為順周期行業，整體資產質量受到經濟變化影響，該行堅持穩健經營理念，加大撥備計提力度，增強風險防御能力，綜上因素導致當年凈利潤同比有所下滑。
凈利降32%上市來首次下滑
日前，盛京銀行披露年報。2018年該行實現營業收入158.85億，同比增長19.9%;撥備前利潤119.4億元，同比增長23.08億元，增幅為24%;歸屬于該行股東的凈利潤51.29億元，同比減少32.3%。
長江商報記者注意到，這是盛京銀行赴港上市四年多來首次出現全年凈利潤下滑，此前該行連續四年凈利潤增速均超過10%。
公開資料顯示，總部位于遼寧沈陽的盛京銀行前身是沈陽市商業銀行，2007年更名為盛京銀行，是東北地區成立最早、規模最大的城市商業銀行，也是繼上海銀行、北京銀行之后全國第三家實現跨省設立分支機構的城市商業銀行。2014年末，盛京銀行成功在香港聯交所主板上市。
2014年至2017年，盛京銀行分別實現營業收入112.05億、141.84億、161.14億、132.5億，同比增長25.8%、26.6%、13.6%、-17.8%;歸屬于該行股東的凈利潤分別為54.05億、62.11億、68.64億、75.8億，同比增長11.1%、14.9%、10.5%、10.4%。
從營收構成來看，報告期內，該行利息凈收入124.17億元，同比增長2.8%，占該行總營收的比例為由上年的91.1%下降至78.2%。非利息收入中，手續費及傭金凈收入為6.27億元，同比減少61.1%，該行稱主要由于代理及托管類業務量減少所致;金融投資凈收益38.71億元，同比大增2462.3%，占當期營收的比例達24.4%，主要由于該行于2018年1月1日起采納IFRS 9會計準則，納入以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產規模增加，導致納入金融投資淨收益增加，以及2018年債券市場收益率下行，該行賣出債券溢價收入相對增加所致。
但報告期內，該行資產減值損失高達64.01億元，同比大增356.2%，占該行當期利稅前利潤總額的比例達115%。其中發放貸款及墊款計提減值損失51.21億元，占比資產減值損失的比例達80%，成為報告期內該行增收不增利的主要原因之一。
“我行堅持審慎穩健的風險偏好，在有效化解各類風險的基礎上，進一步加強全面風險管理。未來我行風險管理體系將更加完善，風險防控有效性不斷增強，資產質量得到進一步夯實，發展質效不斷提升，風險總體可控。”盛京銀行稱。
制造業不良貸款率居首
業績承壓的同時，盛京銀行資產質量也不容樂觀。
截至2018年12月31日，盛京銀行總資產9854.33億元，比年初減少451.84億元。盛京銀行認為資產總額下降的主要原因是該行依據內外部環境變化進行戰略調整和營收結構優化所致。具體來看，截至報告期末，該行各項存款(不含應付利息)余額5141.67億元，比年初增加405.86億元，增長8.6%。各項貸款余額3765.97億元，比年初增加970.84億元，增長34.7%。
其中，公司貸款(包括票據貼現)是盛京銀行貸款最大組成部分。截至報告期末，該行公司貸款3511.45億元，占該行發放貸款和墊款總額的93.3%。個人貸款余額為254.52億元，較上年末增長69.6%，占比6.7%。
截至2018年末，該行不良貸款余額貸款余額64.4億元，不良貸款率1.71%，較上年末上升0.22個百分點。
而2014年至2017年末，盛京銀行不良貸款余額分別為6.96億、8.14億、41.06億、41.55億，不良貸款率分別為0.44%、0.42%、1.74%、1.49%。這也意味著，該行在四年間不良貸款整體增長8.25倍。
從行業分布來看，報告期內盛京銀行制造業不良貸款率居首位。截至報告期末，該行制造業不良貸款率高達5.37%，較上年末的8.02%下降2.65個百分點。從產品類型來看，公司類貸款的不良率為1.79%，較上年末增長0.26個百分點;零售貸款的不良率為0.59%，較上年末減少0.16個百分點。
受此影響，截至2018年末，盛京銀行撥備覆蓋率160.81%，較上年末下降25.21個百分點。
與此同時，隨著業務不斷擴張，盛京銀行資本充足面臨壓力。截至2018年末，該行核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率分別為8.52%、8.52%、11.86%，分別較上年末減少0.52、0.52、0.99個百分點。其中，該行一級資本充足率已逼近8.5%的監管紅線。
盛京銀行向長江商報記者表示，“我行資本充足率三項指標持續滿足監管要求，根據各家上市城商行年報顯示，我行資本充足情況處于中等水平。2019年，我行將拓展多元化的資本補充渠道，持續提升資本實力，為全行業務發展提供支撐。”
